ITR फाइल करने की बुनियादी बातें · कर वर्ष 2025-26
ITR फ़ाइल करने के लिए ज़रूरी दस्तावेज़
इनकम टैक्स रिटर्न भरने के लिए जो चाहिए, उसका ज़्यादातर हिस्सा आयकर विभाग के पास पहले से है। यहाँ आय के प्रकार के हिसाब से तैयार रखने वाले दस्तावेज़ों की छोटी सूची है, और वह भी जो आप छोड़ सकते हैं।
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ITR फ़ाइल करने के लिए आपको चाहिए आपका PAN, आधार से जुड़ा मोबाइल नंबर (OTP के लिए), आपके बैंक खाते का ब्योरा, और आपकी आय के कागज़: नौकरीपेशा हैं तो Form 16, और ब्याज, किराए, शेयर या कारोबार के प्रमाणपत्र या स्टेटमेंट। आपका AIS और Form 26AS (या Form 168) दिखाते हैं कि विभाग के पास पहले से क्या है, इसलिए आप शायद ही कभी शून्य से शुरू करते हैं।
कर वर्ष 2025-26 के नियम TaxCare में प्रमाणित हैं। कर वर्ष 2026-27 के नियम अनंतिम हैं और 2025-26 के मान आगे ले जाते हैं।
जो हर किसी को चाहिए
दस्तावेज़ | इसकी ज़रूरत क्यों |
|---|---|
PAN | आपका रिटर्न इसी के नाम पर फ़ाइल होता है |
आधार से जुड़ा मोबाइल नंबर | ई-वेरिफ़िकेशन का OTP यहीं आता है |
बैंक खाता नंबर और IFSC | रिफ़ंड यहीं आता है |
पिछला रिटर्न (अगर हो) | कर व्यवस्था, बैंक और दूसरे ब्योरे हर साल दोहराए जाते हैं |
बैंक खाता अपने नाम का और चालू रखें। रिफ़ंड रिटर्न में बताए खाते में ही जाता है।
वे स्टेटमेंट जो विभाग के पास पहले से हैं
आप इन्हें आयकर पोर्टल से डाउनलोड कर सकते हैं, और TaxCare एक OTP के बाद इन्हें आपके लिए ले आता है।
- AIS (वार्षिक सूचना विवरण): आपके PAN के नाम पर रिपोर्ट हुई हर चीज़, जैसे सैलरी, ब्याज, डिविडेंड और शेयरों की बिक्री।
- TIS (करदाता सूचना सारांश): AIS का श्रेणी-वार सार, जिसे विभाग रिटर्न पहले से भरने में इस्तेमाल करता है।
- Form 26AS कर वर्ष 2025-26 तक के लिए, या Form 168 2026-27 से: आपके PAN के नाम पर टैक्स क्रेडिट (TDS, TCS, एडवांस टैक्स और सेल्फ़-असेसमेंट टैक्स)।
आपका टैक्स क्रेडिट केवल Form 26AS या Form 168 से आता है। इसलिए अपने Form 16 के आँकड़ों पर भरोसा करने से पहले इन्हें जाँच लें। हमारी गाइड देखें Form 26AS बनाम Form 168।
आय के प्रकार के अनुसार दस्तावेज़
सैलरी या पेंशन
- साल में आपके जितने नियोक्ता रहे, हर एक से Form 16। अगर आपने नौकरी बदली है, तो एक से ज़्यादा होंगे। देखें इस साल नौकरी बदली।
- HRA क्लेम करते हैं तो किराए की रसीदें और मकान मालिक का ब्योरा।
- पेंशनर हैं तो पेंशन स्टेटमेंट।
TaxCare विभाग के पास दर्ज सैलरी का ब्योरा पढ़ लेता है। Form 16 तभी माँगा जाता है जब सैलरी के हिस्से नहीं मिलते। TaxCare PDF रूप में Form 16 पढ़ सकता है, स्कैन या फ़ोटो नहीं।
ब्याज और डिविडेंड
- बैंक और डाकघर के ब्याज प्रमाणपत्र, या AIS में दिखा ब्याज।
- फ़िक्स्ड डिपॉज़िट के ब्याज स्टेटमेंट।
- कंपनियों या म्यूचुअल फ़ंड के डिविडेंड स्टेटमेंट।
मकान संपत्ति
- अगर मकान किराए पर है, तो मिला किराया और चुकाया नगरपालिका कर।
- अपने कर्ज़दाता से होम लोन ब्याज प्रमाणपत्र। पुरानी कर व्यवस्था में खुद रहने वाले मकान पर ब्याज प्रति वर्ष ₹2,00,000 तक सीमित है।
कैपिटल गेन
- शेयरों और म्यूचुअल फ़ंड के लिए ब्रोकर का प्रॉफ़िट एंड लॉस या कैपिटल गेन स्टेटमेंट। TaxCare आम ब्रोकरों के स्टेटमेंट पढ़ सकता है।
- अगर आपने संपत्ति बेची है, तो ख़रीद और बिक्री के दस्तावेज़ स्टाम्प ड्यूटी मूल्य के साथ।
- बेची गई हर संपत्ति की तारीखें और लागत। देखें शेयर बेचने पर टैक्स।
कारोबार या पेशा
- साल भर के बैंक स्टेटमेंट और इनवॉइस।
- अगर आप रखते हैं, तो बही-खाते और बैलेंस शीट।
- GST रिटर्न, अगर रजिस्टर्ड हैं। देखें सलाहकारों के लिए ITR कैसे फ़ाइल करें।
कटौतियों के प्रमाण (पुरानी कर व्यवस्था)
अगर आप कटौतियाँ क्लेम करने की योजना बना रहे हैं, तो प्रमाण संभालकर रखें:
- धारा 80C के लिए जीवन बीमा, PPF, ELSS या टैक्स-सेवर FD की रसीदें।
- धारा 80D के लिए स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम की रसीदें।
- आपके PRAN के साथ NPS योगदान का स्टेटमेंट।
- शिक्षा ऋण ब्याज प्रमाणपत्र (80E)।
- दान की रसीदें, संस्था के ब्योरे के साथ (80G)।
नई कर व्यवस्था इनमें से कोई कटौती नहीं देती, इसलिए अगर आप वही चुनते हैं तो इन प्रमाणों की ज़रूरत नहीं। देखें सभी इनकम टैक्स कटौतियाँ एक जगह।
क्या ये दस्तावेज़ अपलोड करने होते हैं?
नहीं। रिटर्न फ़ॉर्म में कोई अटैचमेंट नहीं होता: आप निवेश की रसीदें या TDS प्रमाणपत्र जैसे प्रमाण नहीं जोड़ते। आप इन्हें अपने पास रखते हैं और विभाग माँगे तो पेश करते हैं, जैसे किसी असेसमेंट या जाँच के दौरान। (जिन करदाताओं को ऑडिट रिपोर्ट देनी होती है, वे उसे अलग से, इलेक्ट्रॉनिक रूप में फ़ाइल करते हैं।)
फ़ाइल करने से पहले की चेकलिस्ट
- PAN, आधार और मोबाइल नंबर लिंक हैं और चालू हैं।
- AIS और Form 26AS या Form 168 डाउनलोड करें या मँगवाएँ।
- Form 16 और बैंक ब्याज प्रमाणपत्र इकट्ठा करें।
- कटौतियों की सूची उनके प्रमाणों के साथ बनाएँ।
- अगर आपने ट्रेडिंग की है, तो कैपिटल गेन स्टेटमेंट इकट्ठा करें।
- अपना बैंक ब्योरा हाथ में रखें।
TaxCare कैसे मदद करता है
आपके OTP से पुष्टि करते ही TaxCare आयकर पोर्टल से आपका AIS, TIS और Form 26AS या Form 168 ले आता है। यह साफ़ बताता है कि कौन-सी कमी बाकी है, ताकि आप केवल वही जोड़ें जो छूटा है। अगर आपको पक्का नहीं कि कौन-से दस्तावेज़ आप पर लागू हैं, तो टैक्स एक्सपर्ट मदद कर सकता है। आप कीमतें और इनकम टैक्स कैलकुलेटर भी देख सकते हैं।
यह गाइड सामान्य जानकारी देती है, पेशेवर कर सलाह नहीं।
इस विषय पर सवाल
क्या रिटर्न भरने के लिए मुझे Form 16 चाहिए?
यह मदद करता है, पर अकेला तरीका नहीं है। अगर पोर्टल पर आपकी सैलरी का ब्योरा पहले से दिखता है, तो शायद इसकी ज़रूरत न पड़े। अगर नहीं दिखता, तो आप अपना Form 16 अपलोड कर सकते हैं या आँकड़े खुद भर सकते हैं।
क्या फ़ाइल करते समय मुझे दस्तावेज़ अपलोड करने होते हैं?
आमतौर पर रिटर्न के साथ प्रमाण अपलोड नहीं करने होते। आप उन्हें अपने पास रखते हैं, क्योंकि विभाग बाद में माँग सकता है। पक्का न हों तो चालू नियम किसी टैक्स एक्सपर्ट से पूछ लें।
मेरा TDS किन स्टेटमेंट में दिखता है?
कर वर्ष 2025-26 तक के लिए Form 26AS में और 2026-27 से Form 168 में। AIS में आपके PAN के नाम पर रिपोर्ट हुई जानकारी का बड़ा दायरा दिखता है।
क्या आधार अनिवार्य है?
आधार का इस्तेमाल OTP से आपका रिटर्न ई-वेरिफ़ाई करने में होता है, और उसका आपके PAN से जुड़ा होना ज़रूरी है। कृपया पोर्टल पर चालू लिंकिंग नियम देख लें।
अपना ITR भरने के लिए तैयार हैं?
TaxCare आयकर पोर्टल से आपका AIS और TDS लाता है, हर आँकड़ा जाँचता है और वह रिटर्न भरता है जिसमें आपकी सबसे ज़्यादा बचत हो। पहली फ़ाइलिंग पर 25% छूट।